「年収が高いとNISAなんて雀の涙じゃないですか？」
転職後しばらく、そう思っていた。非課税枠を使い切っても、課税口座の金額の方がはるかに大きい。NISAを最大限活用しても、年収2,000万円超に対しては大した節税にならないのでは、と。
その考えが変わったのは、妻と一緒にFIREのシミュレーションをしたときだった。
高年収でもNISAを最優先にする理由
「所得が高いと課税率も高い」というのは正しい。でも逆に言えば、非課税で増やせる恩恵も大きい。
通常の課税口座では、株式・投信の利益に約20%の税金がかかる。運用益が1,000万円なら200万円が税に消える。
新NISAの非課税保有限度額は1,800万円（成長投資枠1,200万円＋つみたて投資枠600万円）。この1,800万円が生涯非課税で運用できる。
高年収者ほど運用益も大きくなる傾向があり、長期で見れば非課税恩恵の絶対額も大きい。「たかが1,800万円」と思わず、できるだけ早く満額まで埋めることが重要だと考えを改めた。
夫婦ダブルNISAで上限を倍にする
個人の新NISA上限は1,800万円だが、夫婦それぞれが活用すれば世帯として3,600万円を非課税で運用できる。
我が家の基本戦略:
| 成長投資枠（年240万上限） | つみたて投資枠（年120万上限） | |
|---|---|---|
| 私 | インデックスETF（オルカン） | インデックス投信（毎月積立） |
| 妻 | インデックス投信（集中投下） | インデックス投信（毎月積立） |
妻は専業主婦ではなくパートタイムで働いており、収入の大半をNISAへ向けている。生活費は私の収入で賄う形にすると、妻名義の資産形成スピードが上がった。
サイドFIREの目標逆算
サイドFIRE（完全引退でなく、好きな仕事だけで生活費の一部をまかなう状態）を目指している。
我が家の目標:
– 生活費/月: ゆとりある生活ベースで約35万円
– 資産所得で賄う目標: 月15〜20万円（残りは副業・ブログ等）
– 必要資産額: 月15万円を4%ルールで逆算 → 約4,500万円
この4,500万円をいつ達成できるかがサイドFIREの目処になる。
3年前倒しになった理由
当初の計画では「10年後に4,500万円到達見込み」だった。夫婦ダブルNISA戦略に切り替えたことで、試算が「7年後」に縮んだ。
変わったポイントは3つ:
- 複利の効果が非課税で全額残る: 課税口座だと毎年の収益から税金が引かれ、翌年の元本が小さくなる。NISAは利益がそのまま翌年の元本になる。
- 妻名義の運用が本格化: 妻のNISAをほぼ使っていなかった状態から、満額近くに変更。世帯全体の投資額が1.6倍になった。
- RSUと一時収入の一括投資: 外資のRSUが確定したタイミングで成長投資枠に集中投下。タイミング分散より「枠を早く埋める」を優先した。
実際に気をつけている3つのこと
①順番を守る
- 緊急予備資金（生活費6ヶ月分）を先に確保
- NISAの年間上限を埋める（夫婦それぞれ360万円）
- 余剰資金は課税口座
この優先順位は崩さない。
②商品はシンプルにする
「全世界株式（オルカン）」または「S&P500連動」だけ。個別株やレバレッジ商品はNISAでは使わない。非課税メリットを最大化するには長期保有が前提で、値動きが荒い商品はそれに向かない。
③売らない
FIREまでは基本的に売らない。「下がったから一部売って別の資産へ」という判断はしない。長期投資の複利効果は、保有し続けることで最大化される。
まとめ
高年収でも新NISAは最優先で活用する意味がある。夫婦ダブルで世帯3,600万円の非課税枠を活用し、サイドFIRE達成を3年前倒しにした。
資産形成の基本は複利と非課税の組み合わせ。難しい戦略より、仕組みを作ってほったらかすことが最強だと実感している。
ふくパパ｜外資IE・フルリモートパパ。資産形成の記録と学びを書いています。
本記事は情報提供目的です。投資判断はご自身の責任で行ってください。
